מהו קיבוע זכויות ולמה זה כל כך קריטי?
אם אתם מתקרבים לגיל פרישה או כבר פרשתם, ייתכן ששמעתם את המושג "קיבוע זכויות". מדובר באחד התהליכים החשובים ביותר בתקופת הפרישה, שיכול לחסוך לכם מאות אלפי שקלים במיסים – ובכל זאת, רוב הפורשים בישראל לא מבצעים אותו כראוי או בכלל.
קיבוע זכויות הוא למעשה פנייה מסודרת לרשות המיסים לקביעת שיעור המס שתשלמו על קצבאות הפנסיה שלכם לאורך כל תקופת הפרישה. המדינה מעניקה לפורשים פטור ממס על חלק מהקצבה החודשית, אך הפטור הזה לא ניתן אוטומטית – חובה לבקש אותו באופן אקטיבי!
מה קורה כשלא מבצעים קיבוע זכויות?
ללא קיבוע זכויות, המשלמים (חברות הביטוח, קרנות הפנסיה) ינכו מס במקור בשיעורים גבוהים באופן משמעותי מהנדרש. הטעות הנפוצה היא להניח שהכסף יוחזר בסוף השנה בעת הגשת הדוח השנתי, אבל במקרים רבים זה לא קורה – ואתם עלולים לשלם מס עודף במשך שנים רבות.
דוגמה: זוג פורשים שמקבל קצבה משולבת של 12,000 ₪ בחודש, ללא קיבוע זכויות ישלם בממוצע כ-1,800 ₪ בחודש כמס. עם קיבוע זכויות מקצועי, התשלום עשוי לרדת לכ-600 ₪ בחודש – חיסכון של כ-14,400 ₪ בשנה, או יותר מ-300,000 ₪ לאורך 20 שנות פרישה!
מתי צריך לבצע קיבוע זכויות?
האידיאלי הוא לבצע קיבוע זכויות בסמוך מאוד למועד תחילת קבלת הקצבה, אך לא יאוחר מ-90 יום מתחילת קבלתה. עם זאת, גם אם אתם כבר מקבלים קצבה תקופה ארוכה, במקרים רבים עדיין ניתן לבצע קיבוע זכויות ולחסוך בעלויות המס מכאן ואילך.
הפורשים שחייבים לבצע קיבוע זכויות הם:
- מי שצפוי לקבל קצבה חודשית מעל 4,500 ₪
- מי שיש לו מספר מקורות קצבה
- מי שיש לו פיצויי פיטורין פטורים
- מי שמתכנן למשוך כספים מקופות גמל באמצעות תיקון 190
איך מבצעים קיבוע זכויות נכון?
התהליך אמנם נשמע פשוט, אך הוא מורכב וכולל מספר שלבים:
- איסוף מידע מדויק על כל מקורות ההכנסה הצפויים בפרישה
- חישוב מדויק של ה"קצבה המזכה" וה"קצבה המוכרת"
- חישוב אחוז הפטור המדויק לפי שנת הלידה וגיל הפרישה
- בחינת היסטוריית משיכת פיצויים פטורים
- הגשת בקשה מסודרת לפקיד השומה עם כל המסמכים הנדרשים
- קבלת אישור פקיד שומה והעברתו לכל הגופים המשלמים
למה כדאי להיעזר במומחה לקיבוע זכויות?
קיבוע זכויות הוא הליך חד-פעמי שהשפעתו הכלכלית עצומה. טעויות בתהליך עלולות לעלות לכם הרבה כסף לאורך שנים, וקשה מאוד לתקן אותן בדיעבד. מומחה לקיבוע זכויות יוכל:
- לבצע תכנון מס אופטימלי בהתחשב בכל מקורות ההכנסה שלכם
- לנצל את מלוא הפטורים המגיעים לכם על פי חוק
- לתכנן את מועד משיכת הפיצויים בצורה חכמה
- לחסוך לכם את ההתמודדות עם הבירוקרטיה המורכבת
- לוודא שהקיבוע מבוצע נכון בכל הגופים המשלמים
לסיכום, קיבוע זכויות הוא אחד הצעדים החשובים ביותר בתכנון פרישה נכון. אל תוותרו על אלפי שקלים מדי שנה בגלל חוסר ידע או טיפול לא מקצועי. פנו למומחה שילווה אתכם בתהליך ויבטיח שאתם מקבלים את מלוא ההטבות המגיעות לכם על פי חוק.
